影响个人养老保险缴费的因素
摘要：“人生自古谁无老，到老还要靠养保。”近年来，人们的参保意识不
断提高，随着社会老年化结构的加大，如何实现“老有所养”成为老百姓迫切关心的问题，养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度，经过十多年的发展，我国的养老保险制度在不断完善，截至2010年末全国参加城镇基本养老保险人数为25673万人，全年城镇基本养老保险基金总收入13420亿元，比上年增长16.8%，其中征缴收入11110亿元，增长16.5%。
问题：我国在完善养老保险制度的同时，养老保障覆盖面仍然很小，尤
其是农民多数无养老保障，而且社会竞争激烈，从子女处可获得的经济来源也不稳定，这些都更加说明了养老保险的必要性，从央行调查来看，因养老和预防意外这两项而储蓄的分别处于第二位与第四位。基于上述思考，我们利用1995—2010 年的有关数据对影响养老保险发展的因素进行研究。 一． 变量选取
养老保险人均缴费额是一个多因素综合影响的结果，为研究对养老保险发展的影响，本文选取了以下几个研究变量。
1、人均国内生产总值（GDP）：人均国内生产总值反映一国人民的富裕程度及经济实力，也可以看出一国的市场规模。
2、城镇居民实际可支配收入（DPI）：居民家庭可用于最终消费和其它非义务性支出以及储蓄的总和，即居民家庭可以用来自由支配的收入，是总收入中扣除应缴纳的所得税和个人交纳的各种社会保障支出以后的收入。它将直接影响居民的储蓄行为。
3、城乡居民人均消费支出（OUT）：人均消费性支出和商品消费支出的加总。人均消费性支出，既家庭人均支付社会提供的各种文化和生活方面的非商品性服务费用。
因为我国养老保险的平均缴费期为15年，所以本文采用时间为15年的年金终值系数以及现值系数。
其中设定养老保险人均缴费额Y为因变量，人均国内生产总值X1、城镇居民实际可支配收入X2、城乡居民人均消费支出X3为自变量，数据选取时间为1995——2010 年，主要数据来源为国家统计局（NBSC）公布的《国民经济和社会发展公报》、《劳动和社会保障事业发展公报》以及网络公布的有关数据。
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
二． 经济模型设定
Y=01X12X23X34X45X5+
数据
养老保险人均缴费居民人均可支配收入 时间 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 额 人均GDP 居民人均消费支出 865 1054 1194 1302 1574 1673 1755 2152 2373 2604 2912 3362 3582 3777 3874 4058 5046 5846 20 6796 7159 7858 8622 9398 10542 12336 14040 15931 18268 21563 22576 23423 3537.57 3919.47 4185. 4331.61 4615.91 4998.59 5309.01 6029.88 6510.94 7182.10 7942.88 8696.55 9567.63 9625.25 10068.38 11526.36 4283.0 4838.9 5160.3 5425.1 5854.0 6280.0 6859.6 7702.8 8472.2 9421.6 10493.0 11759.5 12536.7 13542.5 13854.3 14125.5 三． 模型的估计
a) 人均国内生产总值（GDP），城镇居民实际可支配收入（DPI），城乡居
民人均消费支出（OUT）对养老保险人均缴费的回归。
用Ewvies软件分析得：
1
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
由上图得经济模型估计结果为
Y=-585.6202 - 0.052695 X1 + 0.099728 X2 + 0.334435 X3 （72.43788） （0.015212） （0.050485） （0.040443） t=(-8.084446) (-3.4122) (1.975374) (8.269392) R2 =0.997821 R^2=0.997277 F=1832.008 df=12 b)模型检验 （1）、经济意义检验
从回归结果可以看出，人均消费支出与人均可支配收入与人均养老保险缴费额成正相关，符合经济意义，而人均GDP与养老保险缴费额成负相关，这明显不符合经济意义。。 （2）、统计推断检验
从回归结果上看，可决系数，R2 =0.997821，R^2=0.997277,说明模型的拟合程度较好；F=1832.008说明三个变量的影响显著。对于给定0.05，查t分布表，在自由度为12时，得临界值2.179，由于变量X2的系数t检验不明显，而且X1系数的符号与预期相反，说明可能存在严重的多重共线性。
（3）、计量经济学检验
1.多重共线性检验（简单相关系数矩阵法） 分别用被解释变量对每一个解释变量做简单回归
2
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
3
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
通过比较R^2的大小，可得出对被解释变量贡献最大的解释变量是X3，以X3为基础，逐个引入其余的解释变量X1，X2
4
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
由上面图表可以看出，当加入X2时，改进了R^2和F检验，在0.05的显著性水平下不明显，但是在0.10显著性水平下显著不为0，可予以保留X2，所以，在X2，X3的情况下，引入X1，得
当加入X1时，参数为负值不合理。故剔除X1。
综上可得，最后修正严重多重共线性影响后代回归结果为：
Y=-388.4362 + 0.060639X2 + 0.2686X3 t=（-6.381214） （0.906937） （5.537376）
5
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
2.异方差检验及修正 White检验
从表中看出，nR2 =4.507275，由怀特检验知，给定显著性水平0.05，查2表，得临界值为5.99，可知存在异方差。
修正 ：在这里，我们采用模型的对数变换进行异方差的修正
用Eviews软件操作得
6
养老保险发展对个人储蓄影响的实证分析
四． 所以lnY =-388.4322+0.060639lnX2+0.2686lnX3
该模型的回归结果中t值以及F统计值均显著，且不存在计量经济学问题，因此最后定型为此模型。
3.自相关检验
在给定显著性水平0.05，查DW表，当n=16， k=2 时，得下限临界值0.982上限临界值1.539，由上图得DW=2.188344即介于下临界值与4-上临界值中间，故不存在自相关。 五、结论
1．人均消费与人均可支配收入是影响养老保险人均缴费额的显著因素。 2．根据以往的经济理论来讲，人均GDP与养老保险缴费额存在明显的正相关，但是从我们得出的模型看来，二者的关系并不显著，这表明了我国在完善养老保险制度的同时，还存在着很多问题等待解决，这一点值得和百姓共同探讨。
参考文献：www.baidu.com
http://lib.mju.edu.cn/闽江学院图书馆 《计量经济学》
《社会保险法》 《中国统计年鉴》
7
