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集团客户的基本特征及银行贷后管理工作的改进建议
作者：贾芳琳
来源：《管理观察》2010年第11期
摘要:贷后管理作为信贷管理的最终环节,对于确保银行贷款安全和案件防控具有至关重要的作用。本文从集团客户的基本特征出发,提出改进贷后管理的几点建议。 关键词:集团客户贷后管理
集团企业是伴随产权关系复杂化而出现的一种普遍现象。作为单一的风险体,从范围来看,集团客户不仅包括关联方,还应包括在原材料供应、产品销售、制造技术等方面签订市场契约而形成的利益共同体。 一、集团客户基本特征
1.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其它企事业法人或被其它企事业法人控制的; 2.共同被第三方企事业法人所控制的;
3.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的; 4.可能不按公允价格原则转移资产和利润。 5.认为应当视同集团客户进行授信管理其他情况 (1)相互之间直接或间接持有其中一方股份的; (2)相互之间占用资金或一方借贷是由另一方担保的;
(3)一方的生产经营活动须由另一方提供的特许权利 (包括工业产权、专有技术等) 才能正常进行的;
(4)一方生产经营购进的原材料、零配件等 (包括价格及交易条件等)是由另一方所控制或供应的;
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(5)一方生产的产品或商品的销售 (包括价格及交易条件等)是由另一方所控制的。 6. 存在控制和被控制关系
客户是银行开展业务的基本资源,集团客户因其规模大,对金融服务的需求旺盛,因此,银行若成功营销一个集团客户,往往会带来存款、贷款、结算等一系列业务,获得的收益较高。但是集团客户既有其受欢迎的一面,也有值得警惕的一面。鉴于集团客户内部错综复杂的产权关系及其他交易关系,也会给银行带来一定的风险。
贷后管理作为信贷管理的最终环节,对于确保银行贷款安全和案件防控具有至关重要的作用。随着着德隆、贴本、格林柯尔等企业集团案件的的爆发,充分暴露出商业银行在集团客户贷后方管理面存在的风险。因此,针对集团客户的基本特征,改进贷后管理,将有利于避免不良资产的出现,提高银行效益。 二、加强贷后管理工作的建议
1.明确职责,构建分层次的贷后管理责任体系。
首先,客户经理负责对分管企业进行贷后检查和本息催收;收集企业各种经营管理信息,分析企业生产经营及资产负债变化情况,报送本部门负责人认定。
其次,公司业务部门负责人负责督促、组织本部门贷后管理工作,对客户经理提出的风险报告进行核查,提出核查意见。
再次,信贷管理部门相关人员根据业务部门负责人提供的风险分析报告,结合信贷监测检查人员提供的客户监测信息以及从其他渠道获取的信息,对客户及业务风险进行综合分析,有必要的提出风险防范措施;将风险提示及相关材料送贷款行行长,同时抄送审批部门。
第四,风险管理部门负责人负责不良贷款压缩目标的制订和考核,负责企业兼并、破产等转制过程中银行债权保全工作,以及按照规定权限如实上报审批有关呆账核销及利息的停、减、缓、免工作。
第五,行长负责重点掌握本行借款大户的贷后管理工作;对公司业务、信贷管理、风险管理、等部门反映的问题负责协调并提出解决措施;负责向上级行反映贷后管理中的重大问题。对贷款风险程度较高、不良贷款和欠息增加、亏损加大以及挤占挪用流动资金贷款的企业,逐户进行分析,并提出加强监管的措施。
2. 强客户经理队伍建设,建设一支“职业客户经理”队伍。
客户经理是是贷后管理的第一岗,责任重大,客户经理综合素质的高低,直接影响着贷后管理的效果,是贷后管理中至关重要的因素。因此,银行一方面要健全激励措施,强化按绩效定报酬的
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基本原则,根据客户经理拥有的客户资源数量与质量指标测算出客户为信用社带来的利润,减去客户经理开发与维护客户的成本,然后按照一定比例和要求进行分配,以提高客户经理工作积极性。与此同时,推行等级客户经理制,如将客户经理分为钻石级、白金级、黄金级、普通级等级别,进行动态管理,能上能下,并为其晋级提供特殊通道,达到一定级别的客户经理可以享受与联社负责人相同甚至有所超越的物质待遇。另一方面银行内部要注意提高客户经理综合素质,强化客户经理日常培训,注重培养提高客户经理风险识别、风险监测、风险预警、风险处理的能力。
3.构建全方位的贷后监察体系 一是规范检查方式。
对于非现场监测,应通过多种渠道,如工商、税务部门、借款人及担保人竞争对手、上级主管部门、管理部门、金融同业、新闻媒介等方面获取信息,尽早发现预警信号,指导现场核查。另外,通过客户账户管理系统和信贷登记咨询系统,每日监测和控制客户贷款账户往来、贷款出账、额度使用中出现的异常情况,尽早发现预警信号。
对于现场检查,应切实通过实地走访查看借款人及担保人的主要办公、生产或经营场所、建设工地,与其主要负责人、财务主管直接接触和交流,以及查阅会计账册、会计凭证、存货等方法,对发现的主要风险点和预警信号进行补充和验证。 二是明确检查的内容和重点。
通过检查,应主要了解借款人的行业状况是否发生重大变化;企业的生产经营状况是否正常;法人代表及其他核心管理人员有无变化;关键技术、生产人员有无变化;企业资金占用是否合理;现金流量是否充分;其他银行存、贷款情况,对外融资是否出现困难;抵(质)押物是否存在贬损、灭失等情况。
4. 建立风险预警体系,制定相应防范措施
综合上述方法获取的信息,进行充分加工和利用,判断贷款总体风险状况,提出和上报预警信号,制定相应的风险防范措施。如,对于信贷资金用途与合同约定不一致的,应要求客户限期纠正。对于拒不纠正的,视情节轻重可提前收回部分/全部银行信用,并根据有关规定予以追究。◆
参考文献:
[1] 《商业银行关联企业贷款风险新表现值得关注》,《中国银行业监督管理委员会》银行业金融机构风险提示,2008年4月.
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[2] 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》(中国银行业监督管理委员会令[2003年第5号、2007第12号]).
