资金结算中心基本设计思路

说明：以下仅为关于资金结算中心的基本设计思路，主要目的在于为组织结构设计方案提供注脚，非为完整的资金结算中心设计方案。 一、资金结算中心的基本功能  内部资金调配功能  资本控制功能  内部结算功能  筹资融资功能  投资管理功能

 外部资金往来业务功能 二、设置资金结算中心的主要优势

 将整个体系的外部行为内部化，有利于交易成本的节约和控制

 通过资金结算中心，上市公司可以有效地控制和管理整个体系的现金流量  对整个体系内资源进行统一整合，有利于降低内部结算成本和外部融资成本  资金结算中心可以有效地为体系内各个企业提供融资支持和资金管理服务 三、资金结算中心有效运行的基本保障手段

 实施统一的账户管理是保障资金结算中心有效运行的最基本手段

 基于上市公司的资本市场背景，可以为体系内各个企业提供有效的融资支

持，各企业从自身经济利益考虑有加入统一的资金结算中心的动机和愿望  上市公司对各全资企业、控股企业的执行董事、总经理、财务总监进行任免

和管理，利用行政手段保证各企业加入资金结算中心的统一管理体系 四、资金结算中心主要业务流程的基本设计思路

1、内部结算

体系成员A

1

付款指令付款 资金结算中心 付款 付款指令体系成员B

2、内部资金配置

业务单元 资金结算中心 财务总监/总经理/董事长 常务管理委员会 根据自 身资金短缺情申请 根据整体资金盈缺状意见 根据自身职权范围，对资金结算中心提出的处理意见进行审批，对需由常项上报常务管理委员会 根据自身职权范围，对资金结算中心提出的处理意见进行审批 况提出 资金配置 况提出 务管理委员会审批的事 审批意见

3、外部资金往来业务

付款指令 付款 体系成员A 资金结算中心 结算银行 体系成员B 付款 付款指令

4、对外融资

业务单元 资本运营部/财务部 常务管理委员会 董事会 资金结算中心 根据自身 资金需求状况提出根据各业务单元及上市公司的总体资金需求状况制定融资计划 根据职权范围，对融资计划进行审批 对需由董事会审批的融资计划进行审批 根据批准的融资计划及实施方案具体组织实施 START 融资申请 不批准 不批准

2

END 5、对外投资

战略发展部 资本运营部/财务部 常务管理委员会 董事会 资金结算中心 提出公司 投资、并购宏观发根据公司战略制定具体的投资、并购计划和实施方案 根据职权范围，对投资、并购计划和方案进行审批 对需由董事会审批的投资、并购计划进行审批 根据批准的投资、并购计划及实施方案具体组织实施 START 展战略 不批准 不批准

五、资金结算中心有效运行可能存在的问题

 实施统一的账户管理可能存在法律上的障碍，在实际中如何操作  统一的对外投融资和资金管理可能加大上市公司的风险，如何有效规避

END 3