安欣调料盒商业计划书

秦皇岛市“康泰医学杯” 京津冀大学生创新创业大赛

商业计划书

项目名称 安欣调料盒

团队名称 安欣创业团队 院校 河北工业大学机械工程学院 项目负责人 李继强 联系电话 电子邮箱

填表日期 2014年6月14日

0 / 52

目 录

一、执行概要 .............................................................................................................................. 1 二、公司简介 .............................................................................................................................. 3

2.1 公司CIS介绍 ................................................................................................................. 3 2.2 公司性质 ........................................................................................................................ 4 2.3 产品核心技术及应用 .................................................................................................... 4 三、项目背景 .............................................................................................................................. 7

3.1 发展机遇 ........................................................................................................................ 7 3.2 本产品及其同类产品概述 ............................................................................................ 9 四、市场机会 ............................................................................................................................ 10

4.1整体厨房市场 ...................................................... 10 4.2餐饮市场 .......................................................... 11 4.3零售市场 .......................................................... 11 五、SWTO和问题分析 ............................................................................................................ 12

5.1 行业分析 ...................................................................................................................... 12 5.2优势（Strength） ......................................................................................................... 12 5.3 劣势（Weakness） ..................................................................................................... 13 5.4 威胁（Threat） ........................................................................................................... 13 5.5 机会（Opportunity） .................................................................................................. 13 5.6 行动方案 ...................................................................................................................... 13 5.7风险分析与对策 ......................................................................................................... 17 六、公司发展战略 .................................................................................................................... 17

6.1 总体战略 ...................................................................................................................... 17 6.2 具体发展战略 .............................................................................................................. 17 七﹑市场营销 ............................................................................................................................ 20

7.1 指导思想 ...................................................................................................................... 20 7. 2目标市场选择和市场定位策略 .................................................................................. 20

1 / 52

7.3 市场规模及潜力分析 .................................................................................................. 21 7.4 营销策略 ...................................................................................................................... 22 八、生产管理 ............................................................................................................................ 25

8.1 生产总体概要 .............................................................................................................. 25 8.2 生产流程图 .................................................................................................................. 25 8.3 具体生产说明 .............................................................................................................. 26 8.4 厂址选择 ...................................................................................................................... 27 8.5厂房规模 ....................................................................................................................... 27 九、成本核算 ............................................................................................................................ 28

9.1 单位产品成本 ................................................................................ 2.1 单位产品成本 9.2 全面预算 ..................................................................................................................... 31 十、投资分析 ............................................................................................................................ 31

10.1 股本结构和规模 ....................................................................................................... 31 10.2 资金来源及运用 ........................................................................................................ 31 十一、财务分析 ........................................................................................................................ 32

11.1 主要财务假设 ............................................................................................................ 32 11.2 主要财务报表及附表 ................................................................................................ 32 十二、管理体系 ........................................................................................................................ 36

12.1 组织形式 .................................................................................................................... 36 12.2 团队精神 .................................................................................................................... 37 12.3 部门职责 .................................................................................................................... 37 12.4 人员分配 .................................................................................................................... 38 附录一:安欣调料盒有限责任公司－管理团队介绍....................................................... 39 附录二：实用新型专利证书（液体）及专利受理通知书（固体） ............................ 40

28

2 / 52

一、 执行概要

我创业团队在进行模拟创业，针对我创业计划我们编写了此份产业计划书，旨在成立以智能调料盒生产、销售为主有关厨房用品开发为辅的厨具公司。

公司简介

安欣调料盒有限责任公司坐落于天津市河北工业大学北辰科技园区，本公司主要致力于安全，方便，模块化的调料盒开发设计、制造、销售。在以上领域我们拥有自己的核心技术和批量交付能力，是唯一的专业的生产制造商。

公司以质量和诚信为本，随着产品在国内市场占有量的增长，公司还会将自己的产品最终打入国际市场，成为调料盒领域中的领导者。

股本构成

公司系有限责任公司，注册资本500万元。其中，公司管理层资金入股占总股本的55%，技术入股占总股本的20%，风险投资占总股本的25%。

对于风险投资方面的125万元，我们打算引入1-2家风险投资公司共同入股，以利于筹资。

公司组织

公司上设董事会及总经理，下设生产技术部、市场营销部以及财务管理部，到公司运营后期将增加参谋机构。其中的直线部门是骨干，原则上从事组织目标所需要完成的直接任务，如制造业的生产，销售等业务。

创业机会

现代社会生活节奏快速，人们对饮食的安全问题越来越重视，同时各种负面的报道也是扑面而来。但是就调料安全保障来说，现有的产品不是将调料长期的暴漏在空气中，就是调

0 / 52

勺与调料接触。这些安全隐患引起了人们对调料盒用具的广泛关注。并且现今国家鼓励创业，为我们的创业提供了机会。

本公司所生产的调料盒却能从根本上扫全了隐患所在。而且制作简单，能够在与传统产品的竞争中占据有利地位，获得令人满意的市场份额和利润空间。

目标市场

我们的客户主要是整体厨房生产商，现今该市场的需求量较大，并且不断扩大，他们的购买数量大，且业务关系一旦建立，长期内都比较稳定。

另外我们的目标市场还有快餐市场和零售市场，快餐市场和整体厨房市场相似需求量较大，长期关系会比较稳定；零售市场主要面向中高端客户。

营销策略

我公司的目标是，在5年时间内通过科学的管理，优化公司内部的资源配置，建立并保持公司在客户中的良好形象。针对整体厨房市场我们提供部件或者完整产品，通过上门谈判或者参加博览会扩大市场；快餐市场我们现在局部实验，再向行业推广；当产品取得一定认可度后我们进入零售市场。并通过技术创新，开发出适合市场需要的新产品，保持同行业中的领先地位。并通过技术创新，开发出适合市场需要的新产品，保持同行业中的领先地位。

生产管理

我们通过将零件分散委托加工与自主生产线装配封装相结合的方式完成生产流程。对于需要生产设备要求较高的过程或者会带来环境污染等负面效果的流程，采用零件委托加工的形式对一个企业来说是一种趋利避害的措施。 我们深信，产品质量是一个企业成败的关键。

团队概述

优秀的团队=30%各展所长+70%精诚合作。我们非常骄傲地拥有一支出色的团队，它汇聚

1 / 52

了各方面的优秀人才。可谓俊彦荟萃，群贤毕集。我们不但拥有研制开发人员，还有出色的财务会计分析人员以及市场营销的精英骨干；同时我们聘请了河北工业大学文法学院、经管学院的教授作为企业顾问，为企业的发展出谋划策。

2 / 52

二、公司简介

2.1 公司CIS介绍

2.1.1 公司名称：

中文名：安欣调料盒有限责任公司 说明：取安欣调料盒有以下几层含义  公司的项目开发以调料盒及其延伸产品为主；  本公司所研制的产品均在厨具领域内；

 公司研发的智能调料盒能有效投入市场，并将促使我公司成为调料盒领域中

的领导者；

 “安欣”，顾名思义，本公司产品致力于给顾客既能体会到安全的存在，又能达到欣赏

的效果。

2.1.2 企业的使命：为调料带去保护盒，为消费者带去健康。 Economical

Effectual Exquisite

希望通过新技术的开发、新产品的提供，有效的解决调料品受到空气中水分带来潮湿而引起氧化的威胁；同一调勺取料的串味的烦恼；厨房地方小没处找寻调料盒的着急，增强调料的使用寿命以及安全性，进而产生E×E×E的连乘效果，达到经济、有效、精致的目标。

E3

3 / 52

2.1.3 企业的标志：

 标志最醒目的一个大写字母A，代表着企业要争做

第一，勇创佳绩（A为26个字母的第一个）；同时也是“安欣”中“安”的谐音，是安全的意思。  “A”字由12颗心排列的外圆环所包围，取义“放心”

；又与“欣”字同音，呼应公司名称，突出主旨。  企业目标明确，优势突出，发展潜力巨大。

图2.1安欣调料盒有限责任公

2.2 公司性质

安心调料盒有限责任公司主要致力于调料盒及其组件的开发设计、制造、销售。在以上领域拥有自己的核心技术和批量交付能力，是专业的调料盒及其组件的生产制造商。

本公司为有限责任公司，上设有董事会、法律顾问及总经理，下设有生产技术部、市场营销部以及财务管理部，公司注册资金共500万元人民币。

2.3 产品核心技术及应用

2.3.1 产品总述

调料盒是居家厨房必须的用品，同时在酒店和快餐市场中也占据着非常重要的位置。它起着盛放调料，保护调料的品质的作用。

目前来说，市场上还没有这样的优秀的同类产品存在，其他的调料盒功能单一，经常使调料暴漏在空气中，使其极易氧化，潮湿，变质。而且有的产品还占据较大的的厨房空间，在做饭烧菜的时候碍事。

4 / 52

本公司产品是一种集方便 、卫生 、智能 、节能、环保、占用空间小、可实现模块化等特点于一体的调料盒，作品采用了自主开发的智能控制系统实现了对调料盒的智能控制，在使用过程中，厨具不与任何物件接触，与其他类型的调料盒相比更加干净卫生；密封性能好，可有效避免调料挥发和串味；模块化程度高，各部件具有很好的互换性。经过我们技术人员的刻苦研究，最终研制出性能稳定，操作方便可拆卸化的成品，在对市场分析与调查中，我们发现目前市场上并无此类产品，因此市场非常广阔。并且我公司已

图2.2固体型、液体型调料盒模型

经申请了专利其固体型为ZL20072009928.5;液体型为ZL2.8。

2.3.2 基本特点

在工作过程中，调勺不与任何物件接触，在悬空的状态下取用调料。在调料盒整体密封条件的保证下，很好的隔绝了调料与空气接触，成功的解决了调料易潮湿，氧化变质的问题。调料盒之间通过槽位连接在一起，从而实现模块化，减小了厨房的占用空间，并实现了美化厨房的功效。

2.3.3 工作原理

针对两种不同类型，其原理如下：

固体型：当接料用具放在调料盒出料口处使光电感应器感应，感应信号经控制仓中的微控制器处理进行以下操作：先控制步进电机运动将出料口处的挡板移开，当其移动适当角度后，再控制直流电机转动，进而带动曲柄滑板机构运动，实现漏料过程。当收回接料用具时，光电感应器停止感应，微处理器控制直流电机和步进电机工作来实现停止漏料并密封的功能；

液体型：同固体型一样，当有接料用具放在漏料口处时，微控制器通过控制步进电机打

5 / 52

开出料口挡板。当步进电机工作一小段时间后，微控制器控制装在漏料口处的电磁阀工作，以此来实现出料的全过程。当勺子之类的盛具收回时，微控制器再次控制步进电机和电磁阀工作，实现停止漏料及密封的功能。

两类调料盒都运用了二个出料控制口，以确保开始与停止时下料的准确度及调料盒的密封性能。

2.3.4主要用途

本公司调料盒虽然表面上看只局限于厨房使用，但是其作用十分强大，捍卫着广大人民的饮食安全。同时，其在快餐市场调料盒也有一定的潜在价值，它可以保护调料的安全，提高食品安全质量，进而保护顾客的饮食安全。

2.3.5 产品外观（固体、液体）

储料仓

电磁阀

控制器 光电感应器 控图2.3 固体调料盒平面图

6 / 52

图2.4液体调料盒平面图

三、项目背景

3.1 发展机遇

近些年来，由于待业大学生的增多、就业岗位的饱和和下岗人数增多，国家开始大力鼓励大学生创业，并就此颁布了相关的法律文件和帮助:

1999年教育部做出决定，允许在校大学生、研究生休学保留学籍创办高新技术企业，以增强学生的创业意识和实践能力。近年来，我们国家对于大学生创业开始重视并予以扶持，在很多的方面都对大学生开了绿灯。为支持大学生创业，国家各级出台了许多优惠，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。2003年7月，国家工商总局于6月11日下发了《关于2003年普通高等学校毕业生从事个体经营有关收费优惠的通知》 。这些为大学生的创业之路扫去了一些阻碍，使我们大学生的创业之路更加平坦。

与此同时，由近些年来不断暴露出的食品安全问题，例如：

7 / 52

图3.1 食品安全问题报道

可看出随着社会生活节奏的加快，人们可能已经忽视了厨房的安全性问题，但是调料的变质，串味等一系列问题一次次地出现在人们的周边，使得人们不得不将目光调转回来。当人们在不经意间发现调料串味，潮湿，变味等问题时，第一反应是将其转移到垃圾桶即可，殊不知这不仅造成经济上的浪费，而且为时已晚，调料变质后的毒素早已进入他们的体内，很有可能引起食物中毒，危害身体健康。同上报道，近年来学校食堂，大小型酒店，甚至家庭都出现食物中毒等事件报道，夺取人们健康甚至是生命，大部分的原因就出于此。国家一直都很重视食品安全问题，这为我公司产品的推广提供了良好的契机。

综上，在国家的扶持的有利社会条件及市场迫切需求下，我公司的智能调料盒“应运而生”。

8 / 52

3.2 本产品及其同类产品概述

经过我公司多年的市场分析，就调料盛放和取用方式而言，目前盛装调味品的厨房用具大体分为三种：

一种是传统调料盒，把调味品放入原始的容器中或稍微改进的容器中，其优点是价格低廉、操作简单，其缺点是不能防虫、防尘，易使调味品变质，且占用厨房面积大，不利于厨房的清洁和美观。与之相比，我公司产品虽成本稍高，但密封性好、防湿防潮、容器内壁不与调料反应、并以其独特的模块化拼接不仅可以减少占地空间，还可以进一步美化厨房环境；

二是机械结构的半自动调料盒，其虽解决了整体美观、互不串味、取料方便的问题，但使用时需用铲或勺推动阀门按钮，不卫生为其致命缺点。而我公司产品采用光敏感应在保持了机械结构调料盒的优点上成功的克服了其取用不卫生的缺点；

3.2.2 机械手动调料盒

三是电动调料盒，有的使用了微电机驱动的液体泵和输液管，有的使用了电机和减速机，二者虽使调料盒的智能化程度有了一定的提高，但其与我公司产品相比来看：其结构复杂、耗电量大、成本高，并且未从根本上解决取料时炒勺与调料盒部件接触所产生的卫生问题。

3.2.1传统调料盒

9 / 52

四、市场机会

作为厨房必须品之一，我们的产品将对每一个家庭和整个餐饮业带来又一道保障。就中国而言，随着经济的发展人们对饮食健康越来越关注，这使得餐饮业和家庭不得不确保食品制作中的每一道工序的卫生安全性。而这也正是我公司对食品调料剂保质的不懈追求。

经过我们市场调查，创业初期我公司主要面向：整体厨房市场。

4.1 整体厨房市场

由于人们审美水平和消费水平的提高，人们对整体厨房卫生、美观等方面的要求越来越高。随着人们整体文化水平的提高，人们对饮食文化又有了更深一层的要求：卫生、简洁、方便、美观、省时、用量精准，所以我公司产品应运而生。针对整体厨房市场，我们会根据整体厨房厂家提供的外形配套提供安装核心部件。

从这几年的情况来看，整体橱柜正逐渐成为国内家具行业中的朝阳产业，市场容量不容小觑。对于正在寻找投资机遇的商家来说，无疑是个值得投资的亮点。橱柜行业的总体前景非常好。

我国有13亿人口，有3.4亿户的家庭，有1亿户的城镇居民;2012年整体厨房家具拥有率是15%，欧美发达国家的95%，差距如此之大。另有60%的我国居民家庭表示，未来3至5年肯定也要买整体厨房家具。中国橱柜的销量以每年平均35%的速度上升，未来5年内，国内市场橱柜的总容量将达到2900万套，平均每年580万套。现有整体橱柜潜在客户达到4000多万户，营业额将达到5000多亿元。

据了解，目前市场排名靠前的整体橱柜企业包括，欧派橱柜、科宝博洛尼、海尔橱柜、方太橱柜、华帝橱柜等十多家企业。这十多家企业占据了整个行业市场近七成以上的份额。专业人士认为，我国每年将有几百万套的整体厨房家具容量，这不仅使得橱柜企业，还使得海尔等家电企业的市场份额进一步扩大，家电和橱柜的融合是市场未来的趋势。

未来整体厨房的发展方向是标准化和外形美观化，应用智能人性化。而且主流厨具生产商都采取不同部件外包或者采购。京津地区市区常住人口约3000万，1500万套住房，京津地

10 / 52

区未来5年大约有80万套市场份额，每年16万套。

4.2 餐饮市场

中国的西式快餐店总数量从2006年的36037家增长到2011年的48477家，今年将突破50000家，而且44%的中国消费者表示他们将来会在快餐上面消费更多，快餐市场大有潜力。中国本土的西式快餐连锁品牌德克士加快扩张步伐。2012年3月顶新集团餐饮事业群德克士事业部总经理邵信谋曾透露，预计在今年第三季度，德克士全国门店数量将突破2000家。

针对快餐连锁市场，快餐连锁公司每一个

图4.1 现代家居

分店，我们会根据其厨房要求设计适应其使用要求的其调料盒。仅对于德克士这一品牌，我们将开阔20000台的订制销售市场，并将随着其门店数的增长和我们产品被其他快餐店的认可及订购，我公司在这一市场将站稳脚跟，并不断呈持续性增长。

4.3 零售市场

京津地区高收入人群集中，而且消费观念超前，相对对厨具卫生要求较高。调查显示相对较容易接受本产品。

针对零售市场我们会在柜台和网上同时销售，除了专卖店直销之外，我们还采取网络直销的策略，外形还可以私人定制让顾客参与到产品中来。通过好的顾客体验吸引顾客。同时可以统计顾客的需求。

11 / 52

五、SWTO和问题分析

5.1 行业分析

 行业内现在竞争：现在竞争对手以中小企业为主，由于产品利润相对较低，

很多大公司不愿生产或不愿把它作为主打产品生产，使得竞争相对缓和，他们也就没有投入大量的科学技术来创新开发新产品，这就使得我公司产品竞争压力较小。  替代品的威胁：科技发展日新月异，这种高科技产品更新换代很快，一旦出现替代品，

公司会在一定程度上受到威胁。

 互补品的推动作用：由于我公司需要与其它产品组合，构成一个高性能整体精美大方的

厨房产品组合。当那种产品销售量上升时会带动我们的产品销售上升。

 新进入者的威胁：当该行业利润增加时，会带来新进入者构成的威胁。他们会模仿我们

的产品，并且有可能具有满足客户需求的新的创意。这时我们就该建立阻止新公司进入的壁垒。如：实现规模经济、降低成本、提高质量、采用合理的分销渠道等措施。

5.2优势（Strength）

 我们的产品已经通过国家专利技术认证，受到国家知识产权的保护；

 由于我们有现成的技术，初期不需自己开发和研究，而且部分中间产品外包，大大降低

了生产成本；  我们的管理团队优劣互补，各有所长。公司初期规模较小，有利于各部门 的协调合

作，而且有河北工业大学大学的专业老师作顾问，帮助解决经济、技术、法律各方面的

问题。

12 / 52

5.3 劣势（Weakness）

 我们的产品比市场现存调料盒有更好更丰富的人性化功能，但是要让顾客知道它确实优

于其它产品需要一个过程，存在着时间差。

 公司由大学生创办，缺乏一定的社会经验和必要的社会关系。  公司初期规模较小，没有达到规模经济。

5.4 威胁（Threat）

随着我公司产品的销售增加，会有一些厂家对之进行仿制，对我公司产品产生威胁。

5.5 机会（Opportunity）

 （市场空缺）

经过我们严格的市调查，目前市场上还没有与我公司类似的商品的出现，也就是说，我公司产品属于新型产品拥有巨大的市场空间。  （卫生问题）

由近些年来不断暴露出的食品安全问题使得人们越发的重视食物加工的每个环节，尤其是食品调味剂的保质问题。我公司自主研发的智能调料盒将有效的解决这一令头疼的饮食问题。

5.6 行动方案

下表是公司在不同情况下应采取的不同措施的策略表：

13 / 52

表5.6-1 公司策略表

Opportunity Aggressive Strength Expansion策略公司可利用本身的Diversify策略以公司的竞争竞争优势配合机会，采取进攻策优势转变为符合发展趋势 略 Turnaround策略改善公司体质以将弱势变为强势 Rebuild策略建立新的部门或开发新的市场 Threat Weakness

以下是对我公司内部的优、劣势，外部的机会、风险的评判：

表5.6-2 公司SWOT分析

项目 1 2 优 势 劣 势 3 4 5 6 7 1 内部因素 2 3 4 内部因素 自己公司的SWOT分析 内容 公司相关人员有信心、感兴趣、热情高 对公司产品的市场潜力和销售前景有充分的市场调研 已经对公司的后续发展开始做规划和准备 公司团队有很强的凝聚力 有合适公司规模的管理体系 可以招到有经验的销售队伍 有一定的传统产品（近似产品）的客户群 学生创业团队成员都没有经营公司的实际经验，核心人员较少 产品线较少 还没有确定理想的媒体宣传渠道 公司设立初期需要的资金的融资尚未完成 14 / 52

5 6 1 2 3 4 5 1 2 挑 战

3 4 5 外部因素 机 会 外部因素 尚未招募和确定合适的理财人员 对新产品的技术开发正在进行中，会占用一部分人力和财力 学生创业公司得到的扶植 项目可行性强，可以吸引风险融资公司的参与以解决资金问题 相关行业标准可能在近期有所提高，导致同行业竞争者竞争力下降 与原料提供商和加工商长期合作，提供符合要求的产品和加工服务 客户对高功能的调料盒以及降低其产品的生产成本有迫切的需求 销售量上升到一定规模后会受到竞争者的打压，跟风者的竞争 科技水平发展迅速，别的公司可能开发出更好的产品 入世后的竞争更加激烈，成本和技术优势可能被削弱 生产规模和交通运输工具等基础设施能否满足长远发展 产品推广初期可能会遇到其他厂商与客户的良好合作关系的阻力 通过对子机公司内部的优、劣势，外部的机会、风险的评判。得出本公司只要能够获得充足的资本金，那么面对的总体状况将为优势大于劣势，机会多于挑战。因此采用Aggressive Expansion策略，着重考虑优势因素和机会因素，目的在于努力使这两种因素都趋于最大。当然，在作出决策时要兼顾劣势和风险带来的威胁。

5.6.1 利用优势与机会

 充分利用团队领导的远见卓识和学校老师的聪明才智，结合员工的奉献精神，把公司

经营好。

 充分利用公司本身的资金实力，避免出现闲置资金。有必要时向银行融资。  由于产品比同类产品更有生命力，大环境好，同行业竞争实力不足，不在同一的起跑

线上，可以拉拢一些竞争对手的优秀营销人员。

15 / 52

16 / 52

5.6.2 应对劣势与威胁

 改进产品质量，添加产品新的功能，生产新的型号，以提高产品竞争力。  适当扩大规模降低价格，寻找市场空隙。

 树立品牌形象。增加进货商的购买信心，维持老客户，吸引新客户。

5.6.3 退出方案

我公司产品虽然有着高于同类产品的性能，公司面临着各种各样的机会和优势。但是我们并不能排除公司由于经营管理不善或市场原因而失败的可能性。因此，必须有一套退出方案：

 在公司有停止经营的打算时，应马上收缩战线，把进原料、生产、推销大幅度降低，

把资源集中在某些上有利可图的几种型号上，尽量减少开支。

 对于完全没有利润的那种型号的产品，公司应当机立断，停止生产该产品。  把原有库存商品以低价卖出，避免产品积压。  把赊销给厂商的产品货款及时收回。

 在度过了“收缩”这一过渡期后，公司完全停止生产。把设备折价出售，及

时办好退还所租厂房等手续。

5.7 风险分析及对策

 风险：国家和地方对于经济的对于新兴企业影响甚大，因此我们要时刻

关注相应的的出台，及时调整公司战略，争取国家和地方的支持，保证公司稳定运行。

 对策：公司将成立公关部，建立与之间的关系网。根据信息的交互状况，建立信

息分析系统，预测宏观经济的变动。此外结合与公司实际情况，进行利益让步，通过平台来获得公司业务拓展。并逐步将此作为市场开拓的方式之一。

17 / 52

另外，公司将加强与同业的联系，通过行业协会影响同业公司，加强本行业服务社会、服务国家、服务民族的意识，以减少对本行业的约束和社会对行业的指责。

 市场风险：销售市场尚待开发的风险：首先进入市场者必须承担开发市场的投入。密

切相关行业的影响：商界获取经济情报的途径多种多样，传统媒体及各行业的内部业务关系都对本行业构成了潜在的威胁。

 对策：针对开发市场风险，公司将一如既往加强公关工作，加大宣传力度，扩大社会

影响，以降低开发市场的投入。传统媒体与公司的竞争不可避免，为此公司将通过资本运作，实现与传统媒体的合作，并利用网络技术改造传统专业媒体。

 技术开发风险：我公司的产品一旦上市，不可避免的是会被其他竞争对手的仿制，继

而抢占我公司的销售市场。

 对策：一方面以高质量的产品和优质的售后服务树立良好的品牌形象；一方面加强专

利保护；一方面通过创新研制质优价廉的新产品，满足用户需求。

 管理风险：在公司的建设初期，公司的管理承受着外部环境的冲击。同时，团队成员

正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险。公司管理层结构偏向年轻化，在公司的实际操作的实战经验相对不足；随着公司的扩展，也可能造成管理营销人员人数和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工的不稳定。

 对策：形成企业文化，进行员工同化，保障创业前期的稳定过度。进行员工培训，提

高员工自身技能与素质。根据市场调整工资，并加强公司留人制度，实现三年内人员的基本稳定。比如说，对所有同级别的员工实行平等待遇，包括在薪水，业务量等；注重个人道德素质的培养，杜绝出现员工间的相互诋毁与陷害，一旦发现，立即开除；推行季度优秀工作者的评选制度，并进行相应的奖励措施。

 资金风险：运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了公司经营的外

部不可控因素。其次公司资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择；配套资金是否跟得上，流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了公司

18 / 52

经营的内部不可控因素。以上都将成为我公司考虑的财务风险问题。

 对策：结合企业总战略以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合市场实际，有

选择地引进投资商。并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠。聘用专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成公司运营诊断报告。进一步针对财务，市场以及技术等方面进行规范与改进。

 市场开拓风险：在目前的调料盒市场上尚没有与本公司的安欣系列模块化智能节能卫

生调料盒类似的商品，能否成功的让消费者接受该产品还无法确定，也就是说我公司在市场开拓方面存在风险。

 对策：在产品投入是市场之前，通过形式多样的宣传方式，对产品进行全方位的宣传

介绍，尤其是新产品与传统产品的区别，改变消费者的观念。

19 / 52

六、公司发展战略

6.1 总体战略

我公司作为初成立的企业,在成长初期面对很多的困难，所以我公司的基本类型为“增长型战略”------即企业通过提高产品的市场占有率或扩大原有产品的可销售范围等方式来实现增长，并到一定时期开发新的产品的战略。

在机遇与挑战并存的条件下涉足一个大学生很少接触的厨具市场，我们需要一个严谨的公司战略来指导我们的生产和销售活动，实现我公司的：在同类产品市场上占据主导位置，并通过技术创新保持同行业中的领先地位。

总体来说，公司以年轻消费者为主，按照由主到次，从近到远，从易到难的战略逐步来规划公司的发展。公司计划分阶段打开市场，逐步丰富产品种类，适应客户的新需求，扩大自己在国内市场的份额，并最终实现自己的品牌专卖。

6.2 具体发展战略

一期：公司筹建完成之后，先与整体厨房厂商合作，来开拓自己的营销市场。并逐步建立自己的客户资源，在京津地区扎稳脚跟，将品牌形象逐步做大。

（1）、筹建期：第1-4月为公司筹建期，此时期进行客户联系及产品试用；厂房建设，设施安装及调整。

（2）、试运期：第4-8月为公司试运期，开始生产产品和产品销售，主要客户为筹建期联系的北京市和天津市的整体厨房经销商，通过与其总部联系，以我调料盒方便，可提高调料保质期、美观，高度一体化等特点使其对我们的产品产生兴趣，并以先试用再合作的方式使其同意与我们合作。通过整体厨房厂商针对其不同的设计风格为我公司将提供不同型号的产品规格，或我们为其不同风格的整体厨房套件设计调料盒外观的方式进行生产销售。在此时期我们还会通过网络等

20 / 52

媒介对我产品进行宣传，以提高自己的知名度来获得更多人的认可。在这个时期我公司主打北京与天津地区，以具有较高的消费水平的年轻白领为主要消费群体。

（3）、稳定期：此时期公司已经完成天津和北京市场的初步拓展，在之前的客户的基础上争取更多的客户源扎稳脚跟，生产更多满足市场需求。同时开始拓展京津地区的快餐市场，寻找客户试用产品，并根据反馈信息改良产品。

二期：经过初期运作，我公司在产品生产和开发市场方面积累了一定的经验，公司的运作逐步走向成熟化。在原有整体厨房市场的基础上，逐步拓展华北市场；并在此时期大力开拓快餐市场。

借助初期对于整体厨房市场营销的经验，我们在中期将对华北地区二线，三线城市的整体厨房经销商进行合作，不断地提高自身的市场份额，并为拓展快餐市场筹集资金。

待整体厨房市场稳定后，我们将开始对快餐市场推广销售。由于初期资金不足，公司的试用客户较少，所以这时期我们将进行“先试用后销售”的营销模式；并针对不同客户的需求为之进行定制生产（根据不同客户需求可以帮助其设计）。这个时期主要在京津地区的与一到两个快餐品牌连锁店合作。同时争取与合作，积极推广此类调料卫生产品。并且在这时期，开始大量搜集社会的反馈意见对我调料盒进行产品升级完善，开发新产品（米仓、面仓等）。

三期：此时期主要目标是向高端市场进军，提高产品知名度。在此时期保持整体厨房的稳定增长下，集中精力拓展开餐市场，把业务推广到已经合作的快餐品牌的全国连锁店，同时尝试和更多的快餐品牌合作。待两个市场营销稳定后，开始对米仓、面仓等大型储藏设备的设计投产。

在整体厨房市场打开并完善后，我们将完善品牌形象并借助品牌效应，将开始打入零售市场。通过与大型电器专卖商场合作，设立品牌专柜，进行直接销售。（先在京津等地做试点销售，待时机成熟后在将其扩大）与之同时，我们将生产的米仓、面仓等储藏用具，将对这两个市场投放，在原有顾客基础上再次扩大。实现厨房盛具的一体化生产，打造自身的高端品牌效应。

售后服务

21 / 52

为了更好地销售，公司将设立售后服务部门为顾客提供最优质的服务。

一期，公司的售后部门人员并不大量聘请，我们只组织小部分人员，其将直接进驻整体厨房生产厂，为之提供最便捷的技术指导，并为返厂维修产品进行维修，力争以最小的投入获得最大的收益。

二期，随着公司的发展，公司将在京津地区的不同区县设立维修站点，为各个快餐店提供最便捷、最高效的服务。

三期，在中期售后服务站点的基础上，随着产品的不断做大，将延伸到一些大城市，并在零售市场打开后，服务部门将与之合并，以减少资金投入，实现公司的不断扩大。

22 / 52

七﹑市场营销

7.1 指导思想

“因时而异、随机应变、引领市场”是我公司要始终奉行的战略指导思想。我们要时时刻刻的关注市场和客户需求，以此来指引我公司更好更快的发展。以市场为指导引发产品技术、生产、售后服务等一系列的改革与完善，来赢得目标客户的亲睐扩大我公司的销售市场。

7. 2目标市场选择和市场定位策略

针对我们产品的创新度，我们把目标市场定位于消费水平较高的青年白领。其原因如下：

其收入较高，能够承担起我调料盒这类中高档消费品；

其工作节奏一般较高，在家做饭的频率较低，其家庭的调料储存问题更明显，要求更长时间的保质；

其对于新鲜事物更加感兴趣，对于新事物的尝试要高于其他年龄段的人群； 我产品既美观又具有实用性，可以长时间的对调料进行保质，防虫防潮。

由于我公司产品对于目前的市场来说是一个空白区，拥有广阔的市场前景和可观的客户源，再者我公司产品在各个方面都具有比较明显的优势，所以我公司可以卯足力气，放开手脚挺进市场。同时我们运用自己的营销策略，直接与市场上已存在的传统化产品抢夺相同目标客户。公司应用“以小带大”的策略，先以整体厨房为基础，来依次带动快餐、品牌零售市场。

我公司的调料盒可以更好地满足消费者的卫生、快捷、安全的要求，我们的调料盒不仅可以满足整体厨房高标准的一体化要求，而且可以减少占地空间，提高调料的保质保鲜质量，使得整体厨房经营者更受大众的青睐，增加其市场竞争力。

对于快餐市场，我们的产品将引起一场技术改革与创新，增加消费者对该快餐店的信任

23 / 52

，满足了其对调味品的保鲜保质的要求，为其带来更多顾客帮其创造更多财富。

鉴于以上所分析的原因，和对潜在客户的调查，结合实际情况，我公司将目标市场定位在华北地区（主要包括北京，天津等地方）的家庭、酒店、快餐加盟店。这些地方集中了大量高收入的年轻白领，人口密集，生活节奏快速，这就必然决定快餐业的蓬勃发展，这也就是表示这些地区集中了大量的目标客户，这完全符合我公司初、中期市场定位的要求。当我们在这些地区打开并稳定发展之后，我们将继续扩展市场到国内的二三线城市，打出品牌，然后我公司将重新定位市场，以技术合作等形式将产品推广到生产出口产品的厂商，使我们的产品能够走上国际市场参与国际竞争。

7.3 市场规模及潜力分析

近年来随着餐饮业的迅速发展，食品安全问题也层出不穷；生活节奏的加快，也促进了快餐行业的发展，但是其调料都暴露在空气之中，极具安全隐患。而这些都是我公司产品所能解决的问题，卫生、智能、简便、模块化的优点决定了我公司将拥有非常广阔的市场空间。

目前整体橱柜的市场份额已经超过了厨具市场的32%,2012年的市场分析显示,来三年我国整体橱柜市场规模有希望突破390亿元。未来5年国内整体橱柜的需求总量或说意向购买量约为2900万套，平均每年280万套8%,据业内专家测算，约有29%的城市居民家庭表示，将在今后3年至5年内购买安置整体橱柜家具。天津目前有387.72万户，整体橱柜拥有约为26.4万户，未来3到5年整体橱柜购买约为112.4万套，平均每年28万套。一套整体厨具平均8个（4个液体和4个固 体），甚至更多。

全国大约有德克士分店3000家，再看全国所有中西式快餐店将近10万家。如果在德克士成功营销，那么对于全国的快餐市场来说，将是我公司销售市场一个新的春天。一家快餐店将配置8个调料盒（4个液体和4个固体），甚至更多。只要我公司能与几家大型快餐店合作，这将是一个广阔的市场。

公司后期的一体化盛具（智能调料盒、米仓、面仓等）将会大量进入市场，在原有市场的基础上还会有一些大型酒店、餐馆的加入，并最终进入每个家庭。这时期的市场将非常广阔，而且目标顾客不再是单一的高薪年轻白领，更适用于中年、老年年龄段的消费者。

24 / 52

7.4 营销策略

7.4.1 总述

整个营销策略采用从外到内层层包围的形式。即以目标市场为核心，用5P紧紧包围一个中心，再用4M实施具体操作。

7.4.2 具体策略

◆

产品策略：从整个厨具调料盒的产品市场来看，我公司产品为新型、急缺性的产品类型，市场十分的广阔。一般的调料盒为机械的或者接触型的，不卫生不节能或不方便。我公司产品为绿色节能模块化智能调料盒，单从这些性能上来看,它已经为市场所接受。我公司目前依托于产品的多方面性能优势，以及产品的特征和分销形式上新的特点，尽可能的维持市场的可持续型成长。

◆ 产品特征如下：  产品的核心——使用价值

1. 本产品应用光敏感应器来控制取料口开关，有效的避免了现有产品取料接触所

产生的卫生问题；

2. 本产品为模块化设计，可以盛放不同调料，以适应多变的厨房需求。提高了产

品的适应性；

3. 本产品控制系统适用于多处自动取料的需求,具有较高的推广价值。

4. 本产品应用搪瓷技术,将储料仓搪瓷来提高其保质能力，充分克服了传统调料盒

与调料反应的不足；

 产品的形体——具体形态的实物造型。

1. 稳定的质量决定使用价值最终的实现水准和产品寿命；

25 / 52

2. 我公司产品大体分两类：液体调料盒和固体调料盒，以不同的样式来满足客户

的需要；

3. 包装对于无论是批量应用，还是单件应用而言，本产品便于运输与组装、 4. 包装成本相对较低；

5. 经过注册的、含义明确的商标——

安欣调料盒，将对商品在市场上被广泛接受起到良好的促进作用。

 产品的外延——消费者购买产品是获得的服务

1. 公司出售商品的同时也应该提供优质服务，只有两者并重，才能更好的赢得市

场。我们可以通过技术咨询，技术革新合作，迅捷的产品供应等方式，为消费者提供合适的售前、售中、售后服务的方式来赢得我们的客户，建立并促进我们与客户间的良好关系。

2. 提高产品质量。增加产品的科技含量，塑造良好的产品形象，提高服务质量。

在产品的销售过程中，要以更高品质的产品争夺顾客，并且要设法让购买者相信品质确实比其他同类产品优良。

3. 树立品牌形象。企业要把广告宣传的重心从纯粹介绍产品转变到树立产品的品

牌形象，使自己的产品产生品牌差异化优势，提高公司的美誉度。

4. 外观精美多样：由于产品的销售目标是家庭或者酒店，针对不同的销售目标，

我公司会生产不同材质和外观的产品供其选择，我公司还设定订制策略，满足奢侈品消费者的需求。

◆

价格策略：本产品使用成本加成定价法与参与竞争定价法结合的定价策略。即企业的单位产品成本加上一定比例的销售利润作为价格基础，根据尺寸和材质以及是否定制来综合考量。同时密切关注竞争对手的定价水平，并适当的调整自己的定价策略。

◆

26 / 52

渠道策略：本产品主要销售对象是整体厨具装饰公司以及酒店后厨设备。我公司会以企业合作的方式与目前市场上销售较好的厨具公司合作，将我公司的产品委托其出售。

◆ 促销策略：

（一）我们的市场分为三块，而且侧重点不同，我们对此采用了如下的促销方式： a. 推销人员和技术人员推销：针对大客户，整体厨房生产商和快餐连锁在推销人

员上门推销时应有技术人员的配合。向顾客提供产品技术方面的信息，如新特色，新益处及产品的发展趋势等。

b. 参加博览会：我们会积极参加相关博览会在会上争取更多订单。

c. 平面广告：针对零售市场，我们会采用成本相对低廉的平面广告，同时借助整

体厨房宣传我们的产品。

◆

公关策略：促销追求只是企业的短期效益，而公关则倾向于社会公众，建立一种长远的“人和”效应，它被称为“塑造企业形象的艺术”。

a. 企业内部公关关系：在企业内部达成一致的认识，员工要在凝聚力，使命感，

产品质量，企业形象等诸多方面达成共识，同时协力为企业的兴旺而努力。 b. 企业形象的公共关系：极力塑造企业形象，提高企业及产品声誉。如发现形象

受损，应迅速采取得力措施加以弥补和挽救。

c. 社会活动公共关系：主动同目标市场的机关，银行，科研机构保持密切的

联系，并参加展销会，博览会，看样订货会等商业活动。

27 / 52

八、生产管理

8.1 生产总体概要

我公司产品的外观及内部结构图在第二章的技术中已经给出详细的解释和平面图。现在我公司将产品分成四部分进行加工生产。第一部分为外壳，第二部分为储料仓，第三部分为控制部分，第四部分为出料部分，同时进行加工生产，最后统一组装。

8.2 生产流程图

图8.1 生产流程图

28 / 52

8.3 具体生产说明

（1）初始材料的购置

针对我公司技术保密性，我公司将购进单片机（并自行对其进行程序烧录）；还有步进电机、直流电机、电磁阀、光电感应器。

（2）委托厂商加工部分元件

委托电子厂商按照我公司电路图制作出我公司需要的电路板；

委托塑料厂商以及陶瓷厂商按照我公司给定的外壳设计图制作产品外壳；

（根据给定的尺寸制作元部件；根据给定的固体储料仓和漏料管的设计图制作出相应的部件；）

委托陶瓷厂商根据给定的液体储料仓和漏料管的设计图制作出相应部件； （3）组装

待各生产商将加工好的部件交付我公司后，由我公司的技术人员进行产品的组装，将单片机、步进电机、直流电机和光电感应器按照固体型产品组装图进行装配，将单片机、电磁阀、步进电机和光电感应器按照液体型产品组装图进行装配，将在单片机嵌入电路板后对其进行点焊，以此来进行保密处理，防止他人模仿；

（4）检测、调试

产品组装完成后，对其进行分批抽样检测，若能达到预期合格率，则将其进行包装入库；若不能达到预期合格率，则对该批产品进行逐个检测，合格的进行包装入库，不合格的直接进行废品处理，以此来保证我产品的质量；

（5）包装入库

29 / 52

8.4 厂址选择

图8.2 厂址选择

公司厂址初步选择在河北工业大学天津市北辰区国家科技园，位于河北工业大学新校区附近，距离市中心只有半个小时的车程。它位于郊外，地价便宜，交通便利，临近高速公路的入口，附近有三家大型物流公司，航空海运都在其周围。该园区临近河北工业大学，拥有良好的科学技术的支持，是以电子、通讯等信息技术产业及相关的高新技术为主导产业，集研发、孵化、成果产业化、商贸为一体的高新技术精品园区。并且它还为大学生创业提供技术，资金等一系列上的优惠措施。

8.5厂房规模

一期建有100平米的厂房，其中分为三个区。加工区备有5个工作台；办公区备有5个办公桌；还有仓库。三期随着企业的做大做强，会扩建公司的办公地方。

30 / 52

九、成本核算

9.1

类型 仓室 单位产表9.1成本核算表

价格调查表 品

数量 1 1 1 1 1 1 1 1 1价格 3.5 2 2.5 3 5 6 5 2.5 6.5成

备注 本

元件 仓体盒 无菌塑料可拆卸 无菌塑料可拆卸 无菌塑料可拆卸 储料仓 曲柄滑块 漏斗 直流电机微型直流电机1025电机马达圆柱型直流小电机 固体 控制仓 5V微型小型减速步进电机 单片机PIC 电机 AVR 51步进电机AUTONICS电感传感感应器光电开关接近开关PR18-8DN 步进电机驱动板(五线四相) UL2003板 模块） 出料头 固体总计单价 出料仓 壳体 可拆卸 33元 储料仓 仓体盒 下料通管 直流电机微型直流电机1025电机马达圆柱型直流小电机 1 1 1 1 1 1 1 115 12 3 2 10 5 3 5搪瓷可拆卸 搪瓷可拆卸 液体 控制仓 二位五通电磁阀线圈12V AUTONICS电感传感感应器光电开关接近 开关PR18-8DN主板（PIC单片机 芯片 主板电路的焊 接 ） 出料仓 壳体 出料头 液体总计单价 搪瓷可拆卸 55元 31 / 52

9.2 全面预算

表9.2-1 生产预算

项目年份 第一年 第二年 47400.00 0 47400.00 0 47400.00

表9.2-2 销售收入预算

项目年份 第一年 第二年 4，7400.00 100.00 第三年 第四年 第五年 第三年 48400.00 0 48400.00 0 48400.00 第四年 49400.00 0 49400.00 0 49400.00 第五年 50400.00 0 50400.00 0 50400.00 预计销售量（个） 4，00.00 加：期末存货量（个） 预计需要量 减：期初存货 预计生产量 0 4，00.00 0 4，00.00 预计销售量（个） 4，00.00 单价（元） 预计销售额 100.00 4，8400.00 4，9400.00 5，0400.00 100.00 484，0000.00 237，0000.00 242，0000.00 479，0000.00 100.00 494，0000.00 242，0000.00 247，0000.00 100.00 504，0000.00 4，0000.00 474，0000.00 第一年 232，0000.00 232，0000.00 第二年 预计 现金 流入 表 第三年 第四年 第五年 合 计 237，0000.00 232，0000.00 469，0000.00 247，0000.00 252， 0000.00 499，4，0000.00 0000.00 注：1、产品预计销售收入50%在当年收现，50%在次年收现

32 / 52

2、产品假设：当年购买原材料全部用于生产，当年生产的产品以固定价格全部卖出。

表9.2-3 采购预算

项目年份 预计生产量 单位产料消耗定额 加：期末存料 预计需要量 减：期初存料 预计购料量 材料单价 第一年 4,00.00 一套 第二年 4,7400.00 一套 4,7400.00 0 0 45 第三年 4,84000.00 一套 4,8400.00 0 4,8400.00 0 4,8400.00 45 第四年 4,9400.00 一套 第五年 5,0400.00 一套 预计生产需要量 4,00.00 0 0.00 45 4,9400.00 5,0400.00 0 0 45 0 0 45 4,9400.00 5,0400.00 4,9400.00 5,0400.00 4,00.00 4,7400.00 4,00.00 4,7400.00 预计购料金额 208，8000.00 213,3000.00 217,8000.00 223,3000.00 226,8000.00 第一年 104,4000.00 104,4000.00 预计 第二年 现金 第三年 流出 量 第四年 第五年 合计 106,6500.00 106,6500.00 108,9000.00 108,9000.00 111,6500.00 111,6500.00 113,4000.00 104,4000.00 211,0500.00 215,5100.00 220,5500.00 225,0500.00 注：每个季度的预计销售成本有50%在当季付现，50%在次季付现。 材料单价按采购比例（液：固 = 1：1）计算：(55×1+35×1)/2 = 45（元）

表9.2-4 直接人工费用和制造费用表

项目年份 直接人工 制造费用 生产成本 折旧费用 第一年 第二年 第三年 3,8720.00 第四年 395200.00 第五年 40320.00 3,7120.00 3,7920.00 55,3968.00 55,5529.60 55,3840.00 55,4480.00 55,4096.00 267,9088.00 272,49.60 277,0560.00 282,7000.00 286,2416.00 10,0000.00 10,0000.00 10,0000.00 10,0000.00 10,0000.00 45,3840.00 45,4480.00 45,4096.00 制造费用现金流出 45,3968.00 45,5529.60 33 / 52

注：1. 当年支付给职工以及为职工支付的现金包括：生产工人工资和销售人员工资。 2.支付的其他与经营活动有关现金包括：制造费用、管理费用和广告费，广告费年初清。

34 / 52

十、投资分析

10.1 股本结构和规模

公司注册资本500万元。股本结构和规模如下：

表10.1安欣调料盒有限责任公司股本构成表

股本来源 股本规模 金额 比例 风险投资入股 125万元 25% 管理层资金入股 275万元 55% 专利技术入股 100万元 20% 股本结构中，公司管理层资金入股占总股本的55%，技术入股占20%，风险投资入股占25%，我们打算引入1-2家风险投资公司共同入股，以利于筹资，化解风险。

10.2 资金来源及运用

公司的主要资金来自风险投资和管理层的资金入股,筹建初期需要外借资金160万(金融机构三年期借款，利率6.15%)，用作流动资金。

资金主要用于购建生产性固定资产和办公用设备共59万元，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。

35 / 52

十一、财务分析

11.1 主要财务假设

1. 公司设在天津市，为大学毕业生新办咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，

经税务部门批准，免征企业所得税两年。即在公司成立的前两年免征所得税，之后所得税税率为15%，；对开发区内生产型外商投资企业不征收地方所得税。

2. 本公司预估前三个月（第一季度）为公司筹建期，第二季度为公司的试运营期，均计入

第一个会计年度，因此在第一年产品的销售较少，支出如前面之估计；

3. 存货控制采用先进先出，生产用机器设备估计使用寿命8年，办公用设备估计使用寿命5

年（考虑到办公用的设备更新速度快的问题），期末无残值，按直线折旧法计提； 4. 公司第一年不分红，第二年起按可供分配利润的20%分红。 5. 坏账准备按当年应收账款的1%计提。

11.2 主要财务报表及附表

表11.2-1 资产负债表

项目年份 资产 流动资产: 货币资金 应收账款 存货 流动资产合计 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 资产合计 流动负债: 第一年 59912.00 0 83112.00 590000.00 100000.00 490000.00 88012.00 第二年 6901199.05 2370000.00 0 9271199.05 590000.00 200000.00 390000.00 9661199. 第三年 第四年 第五年 7597466. 8277816.7 52416.08 2420000.00 0 0 0 10017466. 10747816.7 11472416.08 59,0000.00 590000.00 590000.00 30，0000.00 400000.00 500000.00 29，0000.00 190000.00 90000.00 . 10937816.70 11562416.08 36 / 52

应付帐款 流动负债合计 长期负债： 长期借款 负债合计 所有者权益: 实收资本 1044000.00 1044000.00 1600000.00 24000.00 5000000.00 1066500.00 1066500.00 1600000.00 2666500.00 5000000.00 10000.00 10000.00 1600000.00 26000.00 5000000.00 1116500.00 1116500.00 1600000.00 2716500.00 5000000.00 1134000.00 1134000.00 1600000.00 2734000.00 5000000.00 注：因为应收账款50%第二年就收回（假设客户信用良好）所以不提坏账准备；税费只考虑所得税；产品预计销售收入50%在当年收现，50%在次年收现；每个季度的预计销售成本有50%在当季付现，50%在次季付现

表11.2-2 预计利润表

摘要年份 主营业务收入 减：主营业务成本 毛利 减：销售费用 管理费用 财务费用 三.利润总额 减：所得税 四.净利润 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 40000.00 4740000.00 4840000.00 4940000.00 5040000.00 2679088.00 27249.60 2770560.00 2827000.00 2862416.00 1960912.00 2013550.40 2069440.00 2113000.00 2177584.00 4000.00 232000.00 100000.00 474000.00 237000.00 100000.00 484000.00 242000.00 100000.00 494000.00 247000.00 100000.00 504000.00 252000.00 100000.00 11912.00 1202550.40 1243440.00 1272000.00 1321584.00 - - 186516.00 19，0800.00 198237.60 11912.00 1202550.40 1056924.00 1081200.00 1123346.40 注：假设产品当年生产，当年以固定价格全部卖出假设所得税率为25%，6年长期借款：6.5%，第一年年初借入1600000

37 / 52

表11.2-3 利润分配表

项目年份 税后净利 加：年初未分配利润 可供分配的利润 减：法定盈余公积（10%） 减：任意盈余公积（5%） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 11912.00 1202550.40 1056924.00 1081200.00 1123346.40 0 990175.20 1491053.408 1732624. 1913400.75 11912.00 2192725.60 2547977.41 2813824. 3036747.15 1191.20 58245.60 219272.56 109636.28 254797.74 127398.8704 281382.46 140691.2319 303674.72 151837.3577 可供股东分配的利润 990175.20 1863816.76 2165780.80 2391750.94 2581235.08 股利分红 未分配利润

表11.2-4现金流量表

项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金： 收到的税费返还： 收到的其他与经营活动有关的现金： 现金流入小计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 4990000.00 0 372763.352 433156.1594 478350.1884 516247.0161 990175.20 1491053.41 1732624. 1913400.75 20988.06 2320000.00 4690000.00 4790000.00 40000.00 2320000.00 4690000.00 790000.00 0000.00 4990000.00 2250500.00 购买商品接受劳务支付的现金 1044000.00 2110500.00 2155100.00 2205500.00 支付给职工以及为职工支付的 217120.00 237920.00 258720.00 279520.00 300320.00 现金 支付的各项税费 215035.04 221433.56 414900.80 424040.0 439906.88 支付的其他与经营活动有关的1320000.00 0 0 0 0 现金 现金流出小计 1752155.04 459353.57 673620.80 703560.00 740226.88 经营活动产生的现金流量净额 567844.96 42306.43 41840.00 4249773.12 38 / 52

4116379.20 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的 现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其590000.00 他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的 - 现金 现金流出小计 590000.00 投资活动产生的现金流量净额 -590000.00 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资所收到的现金 5000000.00 取得借款所收到的现金 1600000.00 收到的其他与筹资活动有关的 - 现金 现金流入小计 6600000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 131,5158.05 1315158.05 -1315158.05 2934615.06 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润和偿付利息所 - ,2978.68 90,5444.83 112,4399.86 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的 - 现金 现金流出小计 2978.68 905444.83 1124399.86 筹资活动产生的现金流量净额 6600000.00 -2978.68 -905444.83 -1124399.86 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加 6577844.96 3587667.74 3210934.37 3062040.14 额39 / 52

从以上分析可知道，公司整体的盈利和偿债能力都处于稳步增长的状态。随着公司的稳步发展，在第五年已经积累了相当的未分配利润，本公司拟在此后采取逐步收购风险投资者的股份，使风险投资退出企业。另外公司在生产经营过程中要额外注意市场对单价和单位变动成本的影响,以免利润的大幅度变动.但是在以后的企业经营中，企业会出现的部分下降趋势，一方面是由于竞争的激烈以及新产家的加入使得销售量的下划，同时公司此时的新产品已经研制出来，即将投入市场，所以也将逐步控制老产品的产量，推出新产品，以便抢占市场。综上所述，该方案是可行的。

40 / 52

十二、管理体系

12.1 组织形式

加了参谋机构（考虑到公司的管理费用，公司成立初期不设常设机构，而是利用我们学生的优势，聘请河北工业大学资深博士、教授等作为公司的经济顾问和法律顾问）。其中的直线部门是骨干人员组成，原则上从事组织目标所需要完成的直接任务，如制造业的生产，销售等业务。

公司发展初期、中期和后期的公司组织结构图如图：

图12.1 公司组织结构图

41 / 52

12.2 团队精神

上下同欲者胜。团队的所有成员要齐心协力，把公司利益放在第一位，每个人都必须具有强烈的责任感和忠诚度。

12.3 部门职责

1、董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责召集股东大会，向股东会报告工作；执行股东会的决议；制定公司的各项重要方案；决定公司内部管理机构以及管理制度。

2、总经理：经理由董事会聘任或解聘。主持公司的日常生产经营管理工作，对董事会负责，组织实施董事会的决议以及经营计划投资方案；拟定基本的管理制度以及内部管理机构设置方案。

3、技术顾问，经济顾问，法律顾问：这些人员以兼职的形式给公司提供咨询服务。由受过高度教育的专家组成。

4、营销部：负责总体营销工作。包括营销调研，市场分割，产品定位，营销目标，营销策略，营销实施方案等。

5、生产、技术部：组织并指导全企业生产调度工作。严格按生产作业计划进行督促、检查、对生产过程中出现的问题，及时协调平衡，搞好均衡生产和技术指导以及研究工作。

6、办公室：主要负责后勤、行政、人事等事务。 7、财务部：主要负责公司的财务状况。包括筹集资金等。

42 / 52

12.4 人员分配

表12.4-1 公司人员结构分布表

董事会 由公司的大股东组成，我们小组中三人都是董事会成员。董事长由董事会选举产生。 总经理由李继强担任。风险投资商可以另带一个副总。 由于我们公司是大学生创立，与大学的老师有良好得关系，我们可以充分利用学校的师资力量，技术顾问由河北工业大学机械学院管啸天老师担任，经济顾问由河北工业大学经管学院刘宏老师担任，法律顾问由请河北工业大学文法学院法学系的崔璨老师担任。在公司有需要时向他们进行咨询。 由李浩原担任销售部经理，并招聘两个营销员。 总经理 顾问 营销部 生产部 生产经理由李浩原担任，初期设一个生产助理 技术部 技术经理由彭浩担任，初期设两个技术员。 财务部 财务部经理由彭浩担任。在公司运营初期招一个出纳，一个会计。 办公室 办公室主任由李继强担任。 43 / 52

附录一:安欣调料盒有限责任公司－管理团队介绍

彭浩

男，河北工业大学机械学院机大二学生，预备党员，机械制造及其自动化专业。曾荣获《河北工业大学校优秀班干部》、《河北工业大学二等奖学金》。大一曾担任班长，并且是河北工业大学优秀生班成员。勤于思考，有很强的创新意识，专业知识储备良好，喜欢自己发明创造，总是突发灵感，是团队里的技术工程师。对本公司依附的专利不仅能够完全掌握，并有许多改进意见，可以完成后续的创新改革，以及产品研发工作。与

学校科技园区有直接联系，可以以此为我们的技术后援军。 李浩原

男，河北工业大学机械工程学院2011级本科生，学院学生会干事、机械学院辩论队优秀辩手，现任社团外联、有丰富的外联经验，观察敏锐，思维独到，善于见微知著，学习能力很强，踏实刻苦获得国家励志奖学金和校二等奖学金。负责市场方面的调研和推广工作，擅长市场调研，有较多调研经历，从事过市场调查方面的兼职，分析问卷严谨客观，对现象认识充分，见解深刻。

李继强

男，河北工业大学机械工程学院2011级本科生，现任辅导员助理，学生会，团委办公室主任。自学《KAB创业培训》，《创办你的企业》的课程，学习成绩优异，获得校级三等奖学金。管理经验丰富，善于统筹全局。对营销方面的见解独特，读了许多相关书籍。对企业运营的整体把握有较强的实践能力，善于用人有很好的统筹规划，团队合作能力。

44 / 52

45 / 52

附录二：实用新型专利证书（液体）及专利受理通知书（固体）

46 / 52

47 / 52

48 / 52