会计信息系统期中上机考试题

会计信息系统期中上机考试题

1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员

001 班主任的姓名： 会计主管 口令：1 002 学号前一人的姓名：出纳 口令：2 003 自己的姓名： 制单 口令：3 004 学号后一人的姓名：审核 口令：4

2、建立新账套

（1）账套信息 （2）单位信息 （3）核算类型 （4）基础信息 （5）分类编码方案

账套号： 你学号的后三位数

账套名称：自己取一个企业名称的简称 账套路径：（默认）

启用会计期： 2018年11月 会计期间设置：（默认）

单位名称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓名 邮政编码：650021 联系电话及传真：

电子邮件：你自己的电子邮件地址 税号：5312

企业的记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业企业 行业性质：新会计制度科目

账套（会计）主管：会计主管（提示，001） 选“按行业性质预置科目”

存货、客户、供应商需进行分类治理，该企业无外币核算。 存货分类编码级次：1 2 2 客户、供应商分类编码级次：2 2 3

部门编码级次：1 2 2 结算方式编码级次：1 2 科目编码级次：4 2 2 2 2

（6）数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。

3、财务分工(即：财务权限划分) （1）001 会计主管：账套主管

账套主管——拥有指定账套的全部权限。

（2）002 出纳：软件操作员

出纳员——具有总账系统中的出纳签字，现金、银行存款日记账、日报表查询、支票登

记、银行对账权限。

（3）003 制单：软件操作员

制单员——具有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作权限。

（4）004 审核：软件操作员

审核员——具有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。

3、设置基础档案

（1）部门档案

部门编码 1 101 102 2 201 202 3 部门名称 综合部 办公室 财务部 销售部 销售一部 销售二部 供应部 负责人

（2）职员档案

职员编码 101 102 103 104 105 201 202 203 301

（3）结算方式

结算方式编码 1 2 201 202 9 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据治理标志 否 否 是 是 否 职员名称 陈 凡 李主管 张主管 王审核 孙制单 李销售 陈销售 王销售 赵供应 所属部门 办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 销售一部 销售一部 销售二部 供应部

（4）客户分类

客户分类编码 01 02 03 客户分类名称 长期 短期 中期

（5）客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案）

所属分类码 01-长期 02-短期 03-中期

（6）供应商分类

客户编号 001 002 003 客户名称 北京世纪公司 天津世纪公司 上海世纪公司 简称 北世 天世 上世 供应商分类编码 01 02 03

供应商分类名称 工业 商业 其他 （7）供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）

供应商分类码 01-工业 02-商业 03-其他 供应商编号 供应商名称 昆明钢铁厂 昆明世纪百货 云南大学 简称 昆铁 昆百 云大 001 002 003

（8）常用摘要 （凭证 / 常用摘要）

常用摘要编码 0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 常用摘要名称 报差旅费 报办公费 购办公用品 收回短期投资 新购固定资产 支付工程费 购买材料 提现金 销售产品

0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 归还货款 收到货款 支付利息 同意投资 支付培训费 清理固定资产 借差旅费 代垫费用

4、总账参数操纵

选项卡 选择：制单序时操纵 选择：资金往来赤字操纵 取消：承诺修改、作废他人填制的凭证 凭证 选择：凭证编号方式为“系统编号” 选择：出纳凭证必须经由出纳签字 客户、供应商往来：选择在[总账]核算 其他

个人、部门、项目排序方式：按编码排序 参数设置 5、总账初始化设置

（1）设置会计科目（注，通过用增、删、改的方式，建成一个只有以下科目的科目体系）

· 指定科目：即指定出纳专管的会计科目

现金总账科目指定： 现金1001 ; 银行总账科目指定： 银行存款1002

· 设置账套所需的会计科目：依照需要增加或修改会计科目 A、 银行存款： 100201 中行存款 100202 工行存款

10020201 大观支行 10020202 园艺支行

B、 短期投资： 110101 股票投资

110102 债券投资 110110 其他

C、 应收账款：设置为：[客户往来] D、 预付账款：设置为：[供应商往来]

E、 其他应收款： 113301 其他应收个人款 设置为：[个人往来] 113302 其他应收单位款款 设置为：[客户往来] F、 材料物资：设置为：[项目核算] G、 应对账款：设置为：[供应商往来] H、 其他应对款：设置为：[供应商往来] I、 预收账款：设置为：[客户往来]

J、 在建工程： 160301 工程物资 设置为：[项目核算] 160302 工程水电费 设置为：[项目核算] 160303 工程运输费 设置为：[项目核算] K、 应对工资：设置为[部门核算]

L、 应交税金： 217101 应交

21710101 进项税 21710105 销项税 M、 治理费用：设置为[部门核算]

550201 工 资 设置为：[部门核算]

550202 差旅费 设置为：[部门核算] 550203 折旧费 设置为：[部门核算] 550204 办公费 设置为：[部门核算] 550205 550206 设置为：[部门核算] 550206 电话费 设置为：[部门核算] 550207 培训经费

550299 其他 设置为：[部门核算]

O、财务费用： 550301 手续费 550302 利息收入 550303 利息支出

（2）凭证类不

凭证类型 记账凭证

（3）项目名目

A、定义项目大类：

（a）定义项目大类名称： 基建工程

（b）定义项目级次（1-2）： 一级：1 二级：2 （c）定义项目栏目：默认四项 B、指定核算会计科目

C、在项目大类下定义项目分类：1 福利工程

101 102

2 盈利工程

201 202

D、在项目分类下定义项目名目：

项目编号 001 002 003 004

（4）会计科目及期初余额表

科目名称 现金（1001） 银行存款（1002） 中行存款（100201） 方向 借 借 借 期初余额 35,000 811000 405000 提示 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 东方商场 工程名称 三食堂 66号宿舍 所属分类码 101 102 201 202 招待所 商场 职工食堂 职工宿舍

类型 无 科目

工行存款（100202） 大观支行（10020201） 园艺支行（10020202） 应收账款（1131） 其它应收款（1133） 其他应收单位款借 借 借 借 借 借 406000 305000 101000 5000 3000 1000 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 客户北世：欠款销售产品￥：5000元 客户北世：欠代垫费用￥：1000元 双击进入辅助余额录入界面： （113302） 其他应收个人款借 （113301） 2、销售部/ 李销售/借差旅费/￥：1000 固定资产（1501） 累计折旧（1502） 坏账预备（1141） 短期投资（1101） 股票投资（110101） 短期借款（2101） 实收资本（3101） 借 贷 贷 借 借 贷 贷 177000 15900 120000 120000 6100 末级科目：直截了当录入 1、请调整余额方向：方 向 2、再录入余额 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 2000 1、办公室/ 陈凡/借差旅费/￥：1000 借方合计： 1,135,100元 贷方合计：1,135,100元

提示：

1. 末级科目的期初余额：直截了当录入；非末级科目的期初余额：由末级科目汇总得到； 2. 辅助核算科目余额：双击进入辅助余额界面录入相应会计科目的明细余额； 3. 余额录入完成后，请进行试算平稳校验、对账操作。

二、总账日常业务

1、日常凭证录入

11月经济业务如下：

（1）11月1日，财务部张主管购买了100元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：治理费用/办公费 100 贷：现金 100

（2）11月3日，财务部王审核从工行提取现金10,000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 借：现金 10,000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 10,000 （3）11月5日，办公室陈凡借差旅费现金1000元，附单据一张。

借：其他应收款/其他应收个人款 1,000 贷：现金 1,000

(4) 11月6日，电信局托收电话费6680元，自来水公司托收水费1200元，附单据2张。 借：治理费用/电话费 6,680 治理费用/水电费 1,200

贷：银行存款/工行存款/大观支行 7,880

(5) 11月8日，供应部进行项目的原材料采购(附材料清单一份)，货款以银行存款支付。

借:材料采购 1,000

应交税金 /应交 /进项税 170 贷:银行存款/工行存款/园艺支行 1,170

注：项目选择： 102 66号宿舍 结算方式：转账支票 票号：YZZ20001 (6) 11月10日，办公室陈凡报销差旅费，交回现金85.5元，附单据4张。 借：治理费用/差旅费 914.5 现金 85.5

贷：其他应收款/其他应收个人款 1,000

(7) 11月11日，销售一部陈销售向北京世纪公司销售《中学英语》一批，货款尚未收回。

借：应收账款 1,170

贷：主营业务收入 1,000 应交税金 /应交 /销项税 170

(8) 11月11日，财务部收回3个月的短期投资。

借：银行存款/中行存款 120,000 贷：短期投资/股票投资 100,000 投资收益 20,000

(9) 11月16日，销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张，用以偿还前欠货款。

借:银行存款/中行存款 1,170 贷:主营业务收入 1,000 应交税金 /应交 /销项税 170 注：结算方式：转账支票 票号：YZZ30001 (10) 11月17日, 将现金33,000元存入银行

借：银行存款/工行存款/大观支行 33,000

贷：现金 33,000 (11) 11月18日，供应部支付工程款

借:在建工程 /工程水电费 1,000 在建工程 /工程运输费 1,000 贷:银行存款/工行存款/园艺支行 2,000

注：项目选择： 102 66号宿舍 结算方式：转账支票 票号：YZZ2780602 (12) 11月18日，新购固定资产—IBM笔记本电脑一台，货款用银行存款支付。 借：固定资产 18,000 贷：银行存款/中行存款 18,000

注：结算方式：转账支票 票号：YZZ3874560021 (13) 11月18日，同意中云投资公司一笔投资。

借：银行存款/中行存款 500,000 贷：实收资本 500,000 (14) 11月18日，办公室托付云南大学进行业务培训，培训费用共计：9000元，尚未支付。 借：治理费用/培训经费 9,000 贷：其他应对款 9,000 (15) 11月20日，收到一季度中行存款利息2500元。

借：银行存款/中行存款 2,500

贷：财务费用 2,500

(16) 11月22日，办公室支付云南大学业务培训费用共计：9000元，银行存款支付。

借：其他应对款 9,000.00 贷：银行存款/工行存款/大观支行 9,000.00 (17) 11月23日, 财务部李主管借款1500元

借：其他应收款/其他应收个人款 1,500

贷：现金 1,500

(18) 11月25日，向银行借入五年期的长期借款560,000元，支付费用2,106元。 借：银行存款/中行存款 560,000 贷：长期借款 560,000 借：财务费用/手续费 2,106 贷：银行存款/工行存款/大观支行 2,160

(19) 11月25日, 汇给昆明世纪百货货款10,000元，票号：5302006

借：应对账款 10,000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 10,000

(20) 11月26日, 销售二部王销售对北京世纪公司销售某产品8,600元，对方支付现金

3,600元，其余作应收账款

借：现金 3,600 应收账款 5,000

贷：主营业务收入 7,350.42 应交税金/应交/销项税 1,249.58

(21) 11月27日，收到租金收入8,900元。

借：银行存款/中行存款 8,900 贷：其他业务收入 8,900 (22) 11月28日，从联营公司分回利润50,000元。

借：银行存款/中行存款 50,000 贷：投资收益 50,000 (23) 11月30日，支付利息费用980元。

借：财务费用/利息支出 980 贷：银行存款/中行存款 980

2、审核凭证（提示：进行出纳签字和审核凭证时应注意操作员的更换）

（1） 更换操作员：[文件] / [重新注册] / 更换用户名（即操作员）

（2） 出纳签字：对制单员填制的带有现金和银行存款的凭证进行检查核对。 （3） 审核凭证：凭证的制单人和审核人不能为同一个人，请注意更换操作员。

3、出纳治理

（1）查询：现金日记账、银行日记账、资金日报表 （2）支票登记簿 （3）银行对账

4、记账（提示：未审核凭证不能记账）

记账是以会计凭证为依据，将会计业务全面、系统、连续地记录到具有账户差不多结构的账簿中去的一种方法。

5、 账簿及辅助类账表的查询

（1）查询：总账、余额表、明细账、序时账、多档账等；

（2）查询：个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来辅助账。

6、月末处理

（1） 将当月填制的凭证以及由其他模块传递过来的凭证进行记账操作；

（2） 期间损益：2002年11月30日，进行期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭

证，再把该凭证审核、记账）；

（3） 进行期末对账、试算平稳校验； （4） 月末结账。

三、UFO报表（后期再做）

1、依照以上资料完成“资产负债表”“损益表”。 “资产负债表”表中的未分配利润取自本年利润科目的期末余额。

2、做一张自定义报表，格式如下：注意组合及画线的快捷安钮。（新增）

治理费用明细表

单位名称：北京高科技有限公司 2000年1月 单位：元

项 目 总经理办公室 财务部 市场部 开发一部 开发二部 合计 治理费用 工资 福利费 折旧费 加班费 办公费 其他 审核人： 制表人：

第二套业务数据：学号为双号的同学做

一、 系统治理

1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员

001 班主任的姓名： 会计主管 口令：1 002 学号前一人的姓名：出纳 口令：2 003 自己的姓名： 制单 口令：3 004 学号后一人的姓名：审核 口令：4

2、建立新账套

（1）账套信息 账套号： 你学号的后三位数

账套名称：自己取一个企业名称的简称 账套路径：（默认）

启用会计期： 2018年11月 会计期间设置：（默认）

（2）单位信息 单位名称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓名 邮政编码：650021 联系电话及传真：

电子邮件：你自己的电子邮件地址 税号：5312 （3）核算信息

企业的记账本位币：人民币（RMB）; 企业类型：工业； 行业性质：新会计制度科目 账套主管：会计主管； 不选“按行业性质预置科目”； （4）基础信息

该企业无外币核算，

存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

存货分类编码级次：122 客户和供应商分类编码级次：223 收发类不编码级次：12 部门编码级次：122 结算方式编码级次：12 科目编码级次：4222 （6）数据精度

存货数量、单价小数位定为3。

3、 财务分工

a) 001 会计主管 账套主管 拥有系统所有模块的全部权限。

b) 002 出纳

拥有出纳签字权；现金、银行存款日记账和资金日报表的查询权；支票登记权；银行对账操作的所有权限。 c) 003 会计

拥有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作权限。 d) 004 审核

拥有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。 4、 设置基础档案

a) 部门档案

部门编码 1 101 部门名称 综合部 办公室 负责人

102 2 201 202 3 财务部 销售部 销售一部 销售二部 市场部 b) 职员档案

职员编码 101 102 103 104 201 202 301 302 职员名称 王晶 陈伟 李会计 张审核 李明 张利 王红 孙志 所属部门 办公室 财务部 财务部 财务部 销售一部 销售一部 销售二部 市场部 c) 客户分类

客户分类编码 01 02 03 客户分类名称 长期 短期 中期 d) 客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案） 客户所属分类码 01-长期 02-短期 03-中期 客户 客户名称 编号 001 002 003 北京世纪公司 天津海达公司 上海万邦公司 世纪公司 海达公司 万邦公司 简称 e) 供应商分类

供应商分类编码 01 02 f)

供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）

供应商供应商名称 类码 01-省内 02-省外

5、 总账参数操纵

编号 001 002 用友软件云南分公司 北京用友软件 云南用友 北京用友 简称 供应商分类名称 省内 省外 供应商所属分 选项卡 制单序时操纵 支票操纵 参数设置 凭 证 打印凭证页脚姓名 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号由系统编号 客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算 账簿

6、 基础数据

明细账打印按年排页 a) 会计科目及期初余额表

方科目名称 向 现金（1001） 银行存款（1002） 中行存款（100201） 工行存款（100202）

期初余提示 额 40000 15000 132000 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 备注 借 借 借 借

大观支行（10020201） 借 园艺支行（10020202） 借 短期投资（1101） 借 32000 100000 100000 末级科目：直截了当录入 末级科目：直截了当录入 应收海达公司前欠货款， 金额：7000； 客户往来 应收账款（1131） 借 10000 应收万邦公司前欠货款、 金额：3000。 办公室、王晶、 借差旅费、 金额：4000； 其他应收款（1133） 借 5000 市场部、孙志、 借差旅费、 金额：1000。 个人往来 固定资产（1501） 累计折旧（1502） 坏账预备（1141） 物资采购（1201） 在建工程（1603） 工程水电费（160301） 工程运输费（160302） 工程材料费（160303） 短期借款（2101） 应对账款（2121） 借 贷 贷 借 借 借 借 贷 168000 15900 6100 122000 末级科目：直截了当录入 请调整余额方向：选中科目单击方 向再录入余额 ．． 末级科目：直截了当录入 应对云南分公司货款，金额 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 供应商往来 贷 应对工资（2151） 应交税金（2171） 应交（217101 贷 贷 贷 7000 319000 122000元 应对办公室工资，金额7000元 末级科目：直截了当录入 部门核算 应交销项税（21710101） 贷 应交进项税（21710102） 贷 实收资本（3101） 贷

治理费用（5502） 办公费（550201） 电话费（550202） 水电费（550203） 差旅费（550204） 财务费用（5503） 利息支出（550301） 借 借 借 借 借 借 部门核算 部门核算 借方金额合计：454100 元 贷方金额合计：454100元

b) 指定出纳科目

指定现金为现金总账科目； 指定银行存款为银行总账科目

c) 凭证类不

凭证类不 收款凭证 付款凭证 转账凭证 d) 结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 9 e) 项目名目 （1） 定义项目大类：

定义项目大类名称： 在建工程

定义项目级次（1-2）： 一级：1 二级：2

类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 科目 1001，1002 1001，1002 1001，1002 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转帐支票 其他 票据治理标志 否 是 是 是 否

定义项目名目：默认只有四项，建议用户依照项目有关内容增加栏目。 增加栏目： 开工日期 （日期） 完工日期 （日期） 负 责 人 （字符）

（2） 指定核算会计科目

（3） 在项目大类下定义项目分类： 1 一期工程

103 104

职工食堂 职工宿舍

3 二期工程

203 204

（4）在项目分类下定义项目名目：

项目 工程名称 编号 001 002 003 004 7、 凭证治理 11月经济业务如下：

（1）11月1日，销售一部李明购买了300元的办公用品，以现金支付，附单据

大食堂 77号宿舍 厂招待所 自选商场 分类码 101 102 201 202 2003/2/1 2003/2/1 2003/6/1 2003/6/1 2004/2/1 2004/2/1 2004/6/1 2004/6/1 李经理 王经理 孙主任 张主任 所属 开工日期 完工日期 负责人 招待所 商场

一张。

借：治理费用/办公费 300 贷：现金 300

（2）11月3日，财务部陈伟从工行提取现金1 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。

借：现金 1000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 1 000

（3）11月5日，收到华美公司的投资资金300000元，转帐支票号ZZW002。

借：银行存款/中行存款 300000 贷：实收资本 300000

（4）11月11日，销售二部王红收到海达转来转帐支票一张，金额1000元，用以偿还前欠货款，转帐支票号ZZR005。

借：银行存款/工行存款/大观支行 1000 贷：应收账款 1000

（5）11月17日，销售一部李明出差归来，报销差旅费3500元，交回现金400元。

借：治理费用/差旅费 3500 现金 400

贷：其他应收款/其他应收个人款 3900 （6）11月19日 汇给用友云南分公司10 000元，票号56231

借：应对账款 10000 贷：银行存款/中行存款 10000

（7）11月20日 销售二部对北京世纪公司销售某产品8 600元，对方支付现金3600元，其余作应收账款

借：现金 3600 应收账款 5000 贷：主营业务收入 7350

应交税金/应交/应交销项税 1250

（8）11月21日 李明借款1 500元

借：其他应收款/李明 1500

贷：现金 1500

（9）11月22日 李明报销办公费用1 500元

借：治理费用 1500

贷：其他应收款/李明 1500

（10）11月23日 销售二部收到北京世纪公司转账支票支付某产品货款5 000元，票号8832

借：银行存款/中行存款 5000

贷：应收账款/北京世纪公司 5000

（11）11月24日 将现金33 000元存入银行

借：银行存款/工行存款/大观支行 33000 贷：现金 33000

（12）11月25日 销售二部收到北京世纪公司转来转帐支票一张，金额1500元，用以偿还前欠货款，转帐支票号ZZR005。

借：银行存款/工行存款/大观支行 1500 贷：应收账款/北京世纪公司 1500

（13）11月26日 电信局托收电话费680元，自来水公司托收水费120元，附单据2张。

借：治理费用/电话费 680 治理费用/水电费 120 贷：银行存款/工行存款/大观支行 800

（14）11月27日 进行项目的原材料采购(附材料清单一份)，货款以银行存款支付。转账票号ZZ52681

借:在建工程/工程材料费--77号宿舍 1000

贷:银行存款/工行存款/园艺支行 1000 （15）11月28日 销售一部张利向北京世纪公司销售产成品一批，货款尚未收回。

借：应收账款 585 贷：主营业务收入 500

应交税金/应交/应交销项税 85

（16）11月28日 采购原煤5吨，每吨1000元，原材料直截了当入库，货款以银行存款支付，转帐支票号ZZR003.

借：原材料 5000

贷：银行存款/工行存款/园艺支行 5000

（17）11月28日 销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张。转帐支票号ZZR045

借:银行存款/中行存款 1170

贷:主营业务收入 1000

应交税金/应交/应交销项税 170

（18）11月28日 新购固定资产—联想电脑一台，货款用现金支票支付。票号为XJ056

借：固定资产 5 000 贷：银行存款/中行存款 5 000

（19）11月28日 同意某投资公司一笔投资。转帐支票号ZZR078 借：银行存款/中行存款 500 000 贷：实收资本(或股本) 500 000 （20）11月28日 用银行存款支付七月份办公室职工工资。 借：应对工资/办公室 29 000 贷：银行存款/中行存款 29 000 （21）11月28日 支付利息费用980元。

借：财务费用/利息支出 980 贷：银行存款/中行存款 980

（22）11月28日 财务部收回3个月的短期投资。转帐支票号ZZR059 借：银行存款/中行存款 120 000 贷：短期投资 100 000 投资收益 20 000

（23）11月28日 支付一期77号宿舍工程款，以现金支票支付，票号XJ086

借:在建工程/工程水电费 1 000 在建工程/工程运输费 1 000

贷:银行存款/中行存款 2 000

八、审核凭证（提示：进行出纳签字和审核凭证时应注意操作员的更换）

8、 更换操作员：[文件] / [重新注册] / 更换用户名（即操作员） 9、 出纳签字：对制单员填制的带有现金和银行存款的凭证进行检查核对。 10、 审核凭证：凭证的制单人和审核人不能为同一个人，请注意更换操作员。

九、出纳治理

（1）查询：现金日记账、银行日记账、资金日报表 （2）支票登记簿 11、 银行对账

十、记账（提示：未审核凭证不能记账）

记账是以会计凭证为依据，将会计业务全面、系统、连续地记录到具有账户差不多结构的账簿中去的一种方法。

十一、账簿及辅助类账表的查询

（1）查询：总账、余额表、明细账、序时账、多档账等；

（2）查询：个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来辅助账。

十二、月末处理

12、 将当月填制的凭证以及由其他模块传递过来的凭证进行记账操作；

13、 期间损益：2018年11月31日，进行期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭

证，再把该凭证审核、记账）； 14、 进行期末对账、试算平稳校验； 15、 月末结账。

十三、UFO报表（后期再做）

1、依照以上资料完成“资产负债表”“损益表” “资产负债表”表中的未分配利润取自本年利润科目的期末余额。